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关于财务管理及报销规定的通知

时间:2015-10-21    作者:陈炜    来源:未知    Tag:
 
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校字【2014
                                                                                                                                                       
 
 
关于财务管理及报销规定的通知
学校各部、处、室:
为加强我校财务管理,规范财务支出报销制度,根据《徐州市市级行政事业单位财务报销若干规定》有关实施细则,结合我校实际,制定本办法。
一、规范办公用品购置。各处室及年级组学期末根据办公、教学需要提请下学期办公教学所需用品,统一由总务处购买,临时所需办公用品购置,应填写《物品采购申请单》,经校长批准后方可购买,开具发票时应按实际购买办公用品的品名、单位、数量、单价、金额等据实填写或附出具发票单位,加盖财务印章或发票专用章购物明细清单。实物购入后,要按照规定到总务处办理验收手续;属于低值易耗品或固定资产范围的,由总务处办理低值易耗品领用手续及固定资产登记验收,并填写固定资产卡片。发票必须由校长、经手人、验收人签字,写明用途连同《物品采购申请单》和《入库单》一并到财务室报销。
二、严格按《徐财行【2008】4号》及《徐州市财政局文件[2011]7号》规定报销出差人员差旅费。外出学习、培训等报销,需附主办单位通知文件或由分管校长签批《外出人员学习安排单》和正式发票。各类旅行社开具的发票不得作为学习、培训、考察、调研等活动的报销凭证。
三、汽车维修、加油要到徐州市政府指定站点,报销车辆维修费需附经校长审批的《车辆维修申请单》、修理厂家的正式发票和维修明细结算单。
四、单位修缮项目(包括零星修缮)须事前编制预算,1万元以上5万元一下,要实行学校内部招标,按有关规定确定施工方,并签订施工合同。支付工程进度款时,须附合法正式的原始凭证。修缮项目竣工后,需编制竣工财务决算,进行竣工审计(零星项目由教育局审计处审计)后,按审计款经校长批准支付款项。
五、各处室要严格执行政府采购有关规定,对使用财政性资金采购目录以内和采购限额标准以上的货物、工程和服务,都要实行政府采购;对属于政府采购范围,未经财政批准而采取其他方式采购的,不予报销。
六、凡开具和取得的发票等凭证,须据实填写品名、单位、数量、金额等内容,不等涂改、挖补;凡从外单位取得的发票及原始凭证,需加盖填制单位财务印章或发票专用章。无财税机关监制章、无单位名称、无开票日期、无财务印章或发票专用章的,字迹或印章不清楚,伪造、变卖、作废以及其他不符合规定的发票、票据,一律不予报销;禁止用白条报支各类费用。
七、使用支付单支付各类劳务费、津贴、补助、奖励等,申请补助人须列明补助名称、标准、课时、工作量等由分管校长签批后交由人事统一制单,经校长审批后由财务科统一发放。
八、对外支付各类购物、劳务款项,支付起点100元(含100元)以上的,应填写《物品采购申请单》或《劳务支付单》,经校长审批后连同手续齐全的发票交财务科使用财政支付凭证支付。对超过支付起点确实无收款账号的个人支付的现金款项,各处室要严格控制,现金最高支出不得超过1000元(含1000元)。
九、对本地100元(含100元)以上的手写发票和本地20元(含20元)以上的定额发票,按文件规定一律不予报销。
十、各处室主要负责人要切实负起责任,加强财经管理,厉行节约,严禁铺张浪费。财务科人员要认真履行职责,对各类报销凭证严格审核,对不符合规定的报销凭证或附件不全的,财务人员有权拒绝办理报销手续。
十一、本规定自2014年1月1日起实行。
 
 
 
 
                                   新利18luck体育
                                     2014年1月1日
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